海航基础超额担保被上交所通报批判

  中证网讯(记者 周松林)据上交所1月31日披露,海航基础装置投资集团股份有限公司(证券简称:海航基础,证券代码:600515)为关联方提供超额担保。上交所抉择 对海航基础及公司时任董事长黄秋、时任财务总监尚多旭、时任董事会秘书骞军法予以通报批判 。上述纪律处分将通报中国证监会,并记入上市公司诚信档案。

  经上交所查明,2017 年 5 月 11 日,(以下简称海航基础或公司)2016 年度股东大会审议通过《关于提请股东大会同意 公司及关联方互保额度的议案》,授权 2017 年直接 控股股东海航实业集团有限公司及其关联企业 (以下简称关联方)为公司及部属 企业提供的信用担保额度为 500 亿元,公司及部属 企业向关联方提供 150 亿元担保额度,且任何时点实践 担保金额不超过关联方为公司及部属 企业实践 担保金额的 30%。截至 2017 年 12 月 31 日,关联方为公司担保余额为 121.18 亿元,公司为关联方担保金额为 115.69 亿元,超过关联方担保金额的 30%,超出授权金额达79.34 亿元,占公司 2016 年净资产的 23.32%。但公司未就超出授权部分实行 董事会、股东大会决策程序,亦未实行 信息披露义务。

  另经核实,2016 年 11 月 25 日,公司股东大会审议《关于追加与关联方互保的议案》,自股东大会审议通往后 至 2016 年年度股东大会,关联方为公司及部属 企业提供的信用担保额度为 330 亿元,公司及部属 企业向关联方提供 100 亿元担保额度,且任何时点实践 担保金额不超过关联方为公司及部属 企业实践 担保金额的 30%。截至 2017 年 4 月 28 日,公司为关联方提供的实践 担保金额为 30.58 亿元,关联方为公司提供担保金额为 89.48 亿元,公司为关联方提供担保金额占关联方为公司提供担保金额的 34.18%,超过股东大会授权的互保协议约好 规模 。公司也未就超出授权部分实行 董事会、股东大会决策程序和信息披露义 务。

  上交所表明 ,公司为关联方提供担保超出授权额度且未实行 信息披露义务的行为,违背 了《关于规范上市公司对外担保行为的告诉 》、《上海证券交易所股票上市规则》的有关规则 。公司时任董事长黄秋作为公司主要负责人、时任财务总监尚多旭作为公司财务负责人、时任董事会秘书骞军法作为公司信息披露事务负责人,未能勤勉尽责,对公司的违规行为负有职责 ,违背 了《股票上市规则》有关规则 及其在《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺 书》中做出的承诺 。

  据介绍,公司及时任董事会秘书骞军法对处分提出贰言 ,时任董事长黄秋和时任财务总监尚多旭未提出贰言 。公司申辩称:一,因为 2016 年重组前后关联方认定呈现 变化、2017 年公司及关联方与金融机构的合作形式较为繁杂等导致公司对关联方的担保额度超出授权;二,相关违规事项未形成 严峻 结果,未给上市公司形成 实践 损失。骞军法申辩称,其已就公司是否存在超出年度股东大会授权的行为进行了问询及提示,违规的主要原因是财务部门履职不到位。

  对此,上交所认为,上述主体提出的贰言 均不能建立 :一,公司应当审慎评价 其为控股股东及关联方担保额度等事项,客观原因导致、未形成 损失无法减轻或革除 公司在决策程序、披露义务上的违规职责 ;二,骞军法未提供证据证明其勤勉尽责、未细心 主动核实担保的发生金额及授权金额,财务部门履职状况 不影响其职责 认定。